Семинар-практикум
Оптимизация налогообложения фирмы, схемы дробления бизнеса.
Налоговые проверки и контроль.
Актуальные методики уменьшения выплат для организаций и физических лиц руководство по безопасной минимизации налогов и налоговому планированию
08-10 июля 2019 года
г. Москва, отель «Бета», ТГК «Измайлово»
Семинар ориентирован на экономически активных налогоплательщиков, которые в целях повышения эффективности своего бизнеса готовы рассматривать любые не противоречащие закону пути, ведущие к повышению прибыли.
Задача семинара состоит в описании целесообразных действий налогоплательщика и предостережении от нецелесообразных. Особое внимание уделено анализу налогового законодательства, нормативных и разъясняющих документов министерств и ведомств, регулирующих налоговую сферу, а также судебной практики. Подробно рассматриваются и исследуются проверенные на реальном деловом опыте легальные и «теневые» способы снижения уровня налоговых выплат. Рекомендации по обеспечению личной налоговой безопасности и безопасности деятельности юридических лиц.
Цель семинара:
- избежать налоговых рисков и одновременно использовать законные схемы налогового планирования.
Задачи семинара:
- использовать налоговые льготы;
- правильно составить учётную политику;
- использовать договоры для оптимизации налогообложения;
- избежать рисков;
- исправить ошибки в налоговом учете.
Семинар по налоговой оптимизации позволяет:
- снизить налоговые риски;
- использовать законные методы налоговой оптимизации;
- защитить существующие схемы налогообложения;
- правильно составить договоры, учётную политику для того, чтобы избежать рисков проверок или благополучно пройти налоговую проверку.
Тематика:
08 июля 2019 года
10.00-17.00 Налоговые проверки и контроль правоохранительных органов в 2019 году: процедура, меры защиты. инструкция успешного прохождения
Лектор: Екатерина Владимировна Шестакова – к.ю.н., докторант РАНХиГС, степень PhD Великобритании, Kandidat prav Чешская Республика, автор более 40 книг и 400 публикаций, эксперт правовых систем Консультант Плюс, Гарант, Кодекс, Право.ру, Casebook. Опыт 12 лет преподавательской работы в государственных университетах и бизнес-школах
09 июля 2019 года
10.00-17.00 «Схема дробления бизнеса (УСН, ЕНВД, ПСН) в понимании налоговиков и судов».
Лектор: Станислав Маратович Джаарбеков – эксперт по налогообложению, практикующий с 1990 года (налоговый консультант, юрист, аудитор), председатель экспертного совета ИРСОТ, руководитель интернет-проекта Taxslov. Руководил проектами, связанными с налоговым консалтингом на средних и крупных предприятиях (Торгово-промышленная плата России, Московский Метрополитен, САБ Миллер (Эфес), телеканал СТС, Телеканал ТНТ, Хелмос, Фильтр и т.п.). Автор более 100 статей и более 10 книг по налогообложению, в том числе «Методы и схемы оптимизации налогообложения», которая включена в электронную Ленинскую библиотеку.
10 июля 2019 года
10.00-17.00 «Налоговая оптимизация фирмы. Законные схемы и налоговые риски».
Лектор: Екатерина Владимировна Шестакова – к.ю.н., докторант РАНХиГС, степень PhD Великобритании, Kandidat prav Чешская Республика, автор более 40 книг и 400 публикаций, эксперт правовых систем Консультант Плюс, Гарант, Кодекс, Право.ру, Casebook. Опыт 12 лет преподавательской работы в государственных университетах и бизнес-школах
ПРОГРАММА:
08 июля 2019 года (понедельник)
10.00-17.00. Налоговые проверки и контроль. Инструкция успешного прохождения
Общие понятия налоговых проверок
- Налоговые проверки: понятие, виды
- Права налогоплательщиков и налоговых органов
- Оформление результатов проверки
- Оспаривание результатов проверки
- Привлечение к налоговой ответственности
Критерии отбора налогоплательщиков для проведения проверки
- Концепция выездных налоговых проверок
- Автоматизированный отбор налогоплательщиков
- Комиссии налоговых органов для целей проведения проверки
- Проверка юридического адреса компании
Камеральные налоговые проверки
- Порядок проведения камеральной проверки
- Срок проведения камеральной проверки
- Требования о предъявлении документов
- Оформление результатов налоговыми органами
- Оспаривание результатов налоговой проверки
Выездные налоговые проверки
- Порядок проведения выездной налоговой проверки
- Срок проведения выездной налоговой проверки
- Требования налоговых органов
- Оформление результатов налоговыми органами
- Оспаривание результатов налоговой проверки
Особенности проведения проверок
- Привлечение органов МВД к проведению проверки
- Проведение проверки страховых взносов
- Встречная проверка
- Проведение проверки филиалов и представительств
- Проверка трансфертного ценообразования
- Проверка кассовой дисциплины
Особенности вызова свидетелей и документальной проверки
- Вызов свидетелей и переводчиков
- Документы, запрашиваемые при проведении налоговой проверки
- Документы, запрашиваемые при проведении проверки страховых взносов
- Проверка контрагентов
Ошибки налоговых органов
- Нарушения в вызове свидетелей и переводчиков
- Отсутствие доказательств совершения нарушения
- Процессуальные нарушения
- Как доказать свою правоту?
Лектор: Екатерина Владимировна Шестакова – к.ю.н., докторант РАНХиГС, степень PhD Великобритании, Kandidat prav Чешская Республика, автор более 40 книг и 400 публикаций, эксперт правовых систем Консультант Плюс, Гарант, Кодекс, Право.ру, Casebook. Опыт 12 лет преподавательской работы в государственных университетах и бизнес-школах.
09 июля 2019 года (вторник)
10.00-17.00. Схема дробления бизнеса (УСН, ЕНВД, ПСН) в понимании налоговиков и судов.
Взаимозависимые лица.
- Какие лица признаются взаимозависимыми: Взаимозависимость по закону (п. 2 ст. 105.1. НК); Добровольная взаимозависимость. Взаимозависимость по суду (примеры из судебной практики).
- Как налоговики выявляют взаимозависимые лица.
- Сложные вопросы определения взаимозависимости лиц.
- Следует ли опасаться взаимозависимости группы компаний?
- Как взаимозависимость влияет на налогообложение?
- О праве налоговиков на контроль цен по неконтролируемым сделкам (обзор судебной практики).
Особенности специальных налоговых режимов.
- Преимущества применения УСН. Использование УСН для оптимизации НДС и налога на прибыль. Использование УСН для оптимизации страховых взносов.
- Преимущества применения ЕНВД. Использование ЕНВД для оптимизации НДС и налога на прибыль.
- Преимущества применения ПСН. Использование ПСН для оптимизации НДС и налога на прибыль. Использование ПСН для оптимизации страховых взносов.
- Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП.
Схема дробления бизнеса.
- Встраивание «спецрежимников» в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий.
- Как избежать квалификации взаимоотношений, как схемы дробления бизнеса.
- Схема дробления бизнеса — как её трактуют налоговики и судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной.
- Способы снижения налоговых рисков — реальность деятельности и деловая цель.
- Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел.
Лектор: Станислав Маратович Джаарбеков – эксперт по налогообложению, практикующий с 1990 года (налоговый консультант, юрист, аудитор), председатель экспертного совета ИРСОТ, руководитель интернет-проекта Taxslov. Руководил проектами, связанными с налоговым консалтингом на средних и крупных предприятиях (Торгово-промышленная плата России, Московский Метрополитен, САБ Миллер (Эфес), телеканал СТС, Телеканал ТНТ, Хелмос, Фильтр и т.п.). Автор более 100 статей и более 10 книг по налогообложению, в том числе «Методы и схемы оптимизации налогообложения», которая включена в электронную Ленинскую библиотеку.
10 июля 2019 года (среда)
10.00-17.00. Налоговая оптимизация фирмы. Законные схемы и налоговые риски.
Законность «налоговых схем» и налоговые риски.
- Источники налоговых рисков. Неопределённость налогового законодательства как источник налоговых рисков. Рекомендации.
- Нарушение фискальных ожиданий государства как источник налоговых рисков. Рекомендации. Правила осмотра пострадавшего.
- Способы противодействия государства нарушениям фискального интереса.
Схемы снижения налоговой нагрузки по НДС. Мнимые и реальные эффекты.
- Схемы устранения НДС с авансов (Займы + зачёт, финансирование через третьих лиц, использование агентских отношений).
- Конструкции с возмещением затрат. Гражданско-правовая интерпретация и налоговые риски.
- Вексельные расчёты. Изменение размера налоговой базы с помощью вексельных расчётов.
- Продажа капитала вместо продажи актива.
- «Дробление» бизнеса с использованием льготных налоговых режимов.
- Схемы, о которых предупреждает ФНС (комментарии к разъяснениям ФНС и МФ).
- Иные конструкции (использование реорганизационных процедур, «передача» права на вычет налога правопреемнику и пр.).
Изменение налоговой нагрузки по налогу на прибыль.
- Использование аутсорсинговых технологий (возвратная аренда основных средств, переработка давальческого сырья, вывод торговых операций на агента и др.).
- Использование реорганизационных процедур присоединения и выделения. Типичные заблуждения.
- Безналоговое прекращение кредиторской задолженности. Возможности принятия к расходам убытков от списания безнадёжных долгов.
- Некоторые операции с капиталом и иными собственными источниками. Выплаты акционерам («налоговые» эффекты и риски).
- Агентирование (передача денег «для бизнеса»). Риски переквалификации.
- Использование операций перемены лиц в обязательствах.
- Перемещение прибыли в льготную зону за счёт манипулирования ценами. Основания для претензий к ценам ля целей налогообложения.
- Схемы налогового планирования с использованием международного элемента, о которых предупреждает ОЭСР (комментарии). Политические тренды в международном налоговом планировании (оценка перспектив).
Экономия на страховых платежах. Популярные идеи и новые «изобретения». Риски переквалификации и иные осложнения.
- Общие соображения относительно облагаемой базы, потребности государства в соответствующих поступлениях (оценка «трендов»).
- Технологии аутсорсинга в «зарплатных» платежах.
- Аутсорсинг с элементами дивидендов.
- Агентирование с элементами дивидендных выплат. Аналогичные конструкции.
- Договорные «компенсации» и конструкции «оплата за физическое лицо».
- Конструкции «договор в пользу физического лица».
- Выплаты за счёт чистой прибыли по основаниям, не образующим объекта обложения.
- Приобретение благ «на баланс фирмы».
«Агрессивные» приёмы, применяемые для решения других задач. Опасность для налогоплательщиков.
- «Фиктивный» и «непрозрачный» элемент в хозяйственной деятельности налогоплательщиков. «Серые спутники», «прокладки», «однодневки», несуществующие хозяйственные операции и др. Почему это не прекращается много лет.
- Уголовно-правовые риски у руководителя, возникающие при использовании фиктивного элемента. Условия возбуждения уголовных дел.
- Налоговые риски при работе с недобросовестным контрагентом. Как "проверить" контрагента.
- Вывод ликвидного имущества и денег. Схемы замещения ликвидных активов.
- Вывод денег с помощью вексельного расчёта.
- Вывод ликвидного имущества с помощью реорганизационных процедур.
- Налоговое банкротство и «брошенные фирмы» - как способ не платить налоги.
- Ответственность учредителей и руководителей предприятия. Ретроспективное оспаривание сделок конкурсным управляющим.
- Принудительное обесценивание капитала дочерних компаний.
- Вывод капиталов в другую страну.
- Технологии «обналичивания» денег. Неучтённые продажи имущества. Деньги под отчет.
- Банковские карточки, векселя, проценты и прочее.
- Схемы «кругового» и «перекрёстного» движения капитала: «встречное» и «кольцевое» взаимное участие в капитале.
Лектор: Екатерина Владимировна Шестакова – к.ю.н., докторант РАНХиГС, степень PhD Великобритании, Kandidat prav Чешская Республика, автор более 40 книг и 400 публикаций, эксперт правовых систем Консультант Плюс, Гарант, Кодекс, Право.ру, Casebook. Опыт 12 лет преподавательской работы в государственных университетах и бизнес-школах
Варианты участия:
Стоимость участия в 1 семинаре – 12 900 руб./чел. От 2-х человек – 9 900 руб./чел.
НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в семинаре 1 день, обед, методические разработки, именной сертификат участника.
Стоимость участия в 2х семинарах – 23 900 руб./чел. От 2-х человек – 19 900 руб./чел.
НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в семинаре 2 дня, обеды, методические разработки, именной сертификат участника.
Стоимость участия в 3х семинарах – 32 900 руб./чел. От 2-х человек – 29 900 руб./чел.
НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в семинаре 3 дня, обеды, методические разработки, именной сертификат участника.
При оплате до 07 июня Скидка – 10%
Акция! Обучение каждого 4-го слушателя от одной организации – Бесплатно!
Мы всегда готовы ответить на ваши вопросы
+7 (495) 997-6186, (499) 795-7708, (812) 313-2027
