Особенности налогообложения, сложные вопросы отражения в учете и отчетности в 2025 году. Новые налоговые риски 2025. 29 января 2025 года в Москве

Особенности налогообложения, сложные вопросы отражения в учете и отчетности в 2025 году. Новые налоговые риски 2025 Семинар для финансовых служб, собственников и руководителей бизнеса   29 января 2025 года Москва, отель Бета

 

Лектор — Джаарбеков Станислав Маратович

Налоговый консультант, член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России. Основатель и руководитель интернет-проекта по налогообложению и бухучету taxslov.ru. Автор книг и многочисленных публикаций по налогообложению и бухгалтерскому учету: «Налоговые риски: как выявлять и снижать», «Налоговый справочник инвестора», «Методы и схемы налоговой оптимизации» и др.

 

Регламент

09:30 — 10:00   Регистрация

10:00 — 13:30   Обучение

13:30 — 14:30   Обед

14:30 — 17:30   Обучение

 

Варианты обучения Скидка 10% при оплате до 15 января
Очно 17 500 руб./чел., от 2х человек 15 500 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в семинаре методические разработки именной сертификат обеды	Онлайн 14 500 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: участие в вебинаре методические разработки доступ к видеозаписи на 14 дней именной сертификат

 

 

Программа:

Основные изменения и тренды в законодательстве, правоприменительной практике, которые влияют на налоговую оптимизацию и снижение налоговых рисков. В том числе: Налоговая реформа 2025:

• Налог на прибыль – ставка 25% и новый федеральный инвестиционный налоговый вычет.
• Уплата НДС плательщиками УСН, с доходами более 60 млн. руб.
• Новые условия для УСН.
• Дробление бизнеса и налоговая амнистия.
• Новые ставки НДФЛ.
• Увеличение имущественных налогов для дорогой недвижимости.

Повышающий коэффициент 1,5 (2) для первоначальной стоимости ОС из перечня российского высокотехнологичного оборудования.

То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию

• Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией.
• Статья 54.1. НК (пределы осуществления прав налогоплательщиком), необоснованная налоговая выгода: самое важное.
• Проблемные зоны: фиктивные сделки (отсутствие реальности операций), деловая цель, приоритет существа над формой, искажение в налоговых целях.
• Как проверить контрагента?
• Налоговые ловушки (необоснованные налоговые потери): что такое и как их обойти
• Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг), как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок ее расчета.
• Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы.
• Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, оценка и работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками от ФНС.
• Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование и контроль цен по неконтролируемым сделкам). Как налоговики определяют рыночные цены по неконтролируемым сделкам.
• Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем
• Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
• Схемы, которые не рекомендуется применять.

Использование льготных налогоплательщиков

• Краткий обзор льготных налогоплательщиков, налоговые льготы и условия их применения, в том числе:
• Субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%): на что обратить внимание.
• Организации в области информационных технологий (ИТ бизнес).

Дробление бизнеса

• Дробление бизнеса без спецрежимов: чего стоит опасаться?
• Схема дробления бизнеса – как ее трактуют налоговики и последняя судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной.
• Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель.
• Как избежать квалификации взаимоотношений, как схемы дробления бизнеса.
• Упрощенная система налогообложения (УСН).
• Патентная система налогообложения (ПСН).
• Налог на профессиональный доход (НПД).
• Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП.
• Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий.

Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса.

• Анализ выигранных налогоплательщиками дел.
• Анализ проигранных налогоплательщиками дел.

Особенности в сфере общественного питания, с учетом льготы по НДС.

 

Карта налоговой оптимизации

• Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО).
• Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК).
• Что учесть при планировании инвестиций и возврате вложенных средств. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями.
• Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса.
• Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы).
• Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыл
• Привлечение ИП и самозанятых: риски доначисления страховых взносов и НДФЛ в связи с признанием отношений трудовыми.

Ответы на вопросы и индивидуальные консультации

 

 

Подать заявку на участие