Тел. в Москве:
График работы:
Пн-Пт с 9:00 до 18:00

Оптимизация налогообложения. Методы снижения рисков. Схема дробления бизнеса. Семинар 14-18 апреля 2024 в Кисловодске

774
Оптимизация налогообложения. Методы снижения рисков. Схема дробления бизнеса. Семинар 14-18 апреля 2024 в Кисловодске

Семинар
Оптимизация налогообложения. Методы снижения рисков. Схема дробления бизнеса (УСН, ПСН) в понимании налоговиков и судов

Семинар для главных бухгалтеров, финансовых директоров и руководителей компаний, собственников бизнеса, налоговых юристов, специалистов по налоговому планированию

14-18 апреля 2024 года
г. Кисловодск, Улица Шаумяна, 31/33
Green Resort Hotel & Spa

 

Лектор: Джаарбеков Станислав Маратович - налоговый консультант, член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России. Основатель и руководитель интернет-проекта по налогообложению и бухучету https://taxslov.ru/Автор книг («Налоговые риски: как выявлять и снижать», «Налоговый справочник инвестора», «Методы и схемы налоговой оптимизации» и т.п.) и многочисленных публикаций по налогообложению и бухгалтерскому учету (в т.ч. в СПС «Консультант плюс», «Гарант»).

 

Варианты участия:

 

Стоимость обучения с размещением в 1-местном номере – 82 900 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: размещение в 1-местном номере комфорт, пользование комплексом бассейнов, завтраки, (обеды и кофе-брейки 15-16 апреля), фуршет, методические материалы, именной сертификат участника.

Стоимость обучения с размещением в 2-местном номере (при обучении 2-х участников от организации) – 67 900 руб./чел. НДС не взимается.

В стоимость входит: размещение в 2-местном номере комфорт (4 суток), пользование комплексом бассейнов, завтраки, (обеды и кофе-брейки 15-16 апреля), фуршет, методические материалы, именной сертификат участника.

Стоимость обучения без размещения – 39 900 руб./чел. От 2-х человек – 37 900 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: обучение 2 дня, кофе-брейки и обеды (15-16 апреля) фуршет, методические материалы, именной сертификат участника.

Скидка 10% при оплате до 10 марта

 

Регламент:

14 апреля (1-й день) Свободный день

  • С 15:00      Заезд и размещение участников

 

15 апреля (2-й день) Работа семинара

  • 07:00 - 09:00       Завтрак
  • 09:30 - 10:00       Регистрация участников семинара
  • 10:00 - 11:30       Работа семинара
  • 11:30 – 12:00      Кофе-брейк
  • 12:00 – 13.30       Работа семинара
  • 13:30 - 14:30       Обед
  • 14:30 - 18:00       Работа семинара
  • 20:00 - 22:00       Фуршет

 

16 апреля (3-й день) Работа семинара

  • 07:00 - 09:00       Завтрак
  • 09:00 - 10:00      Ответы на вопросы
  • 10:00 - 11:30       Работа семинара
  • 11:30 - 12:00      Кофе-брейк
  • 12:00 - 13.30       Работа семинара
  • 13:30 - 14:30       Обед
  • 14:30 - 18:00       Работа семинара

 

17 апреля (4-й день) Свободный день

 

18 апреля (5-й день)

  • 07:00 - 12:00  Завтрак. Освобождение номеров. Отъезд участников.

 

Программа

15 апреля 2024 г. (понедельник)

 

09:00-10:00            Регистрация участников

  • 10:00-11:30       Работа семинара
  • 11:30-12:00       Кофе-брейк
  • 12:00-13:30       Работа семинара
  • 13:30-14:30       Обед
  • 14:30-16:00       Работа семинара
  • 16:00-16:15       Перерыв
  • 16:15-17:00       Работа семинара
  • 17:00-18:00       Ответы на вопросы, консультации.
  • 20.00 -22.00       Фуршет

 

Тема: Оптимизация налогообложения. Методы снижения рисков.

 

Основные изменения и тренды в законодательстве, правоприменительной практике, которые влияют на налоговую оптимизацию и снижение налоговых рисков.

 

То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию

  • Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией.
  • Статья 54.1. НК (пределы осуществления прав налогоплательщиком), необоснованная налоговая выгода: самое важное.
  • Проблемные зоны: фиктивные сделки (отсутствие реальности операций), деловая цель, приоритет существа над формой, искажение в налоговых целях.
  • Практика по налоговой ответственности за контрагентов (однодневки)
  • Налоговые ловушки (необоснованные налоговые потери): что такое и как их обойти
  • Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг), как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок ее расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы.
  • Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, оценка и работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками от ФНС.
  • Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование и контроль цен по неконтролируемым сделкам). Как налоговики определяют рыночные цены по неконтролируемым сделкам.
  • Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем
  • Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
  • Схемы, которые не рекомендуется применять.

 

Использование льготных налогоплательщиков.

  • Краткий обзор льготных налогоплательщиков, налоговые льготы и условия их применения:
  • Субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%): на что обратить внимание
  • Организации в области информационных технологий (ИТ бизнес)
  • Сколково (инновационный бизнес)

 

Карта налоговой оптимизации

  • Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО)
  • Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК)
  • Что учесть при планировании инвестиций и возврате вложенных средств. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями.
  • Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса.
  • Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы).
  • Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли

 

Налог на прибыль

  • Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, инвестиционный налоговый вычет, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК и т.д.)
  • Убытки и их перенос (ст. 283 НК). Перенос убытков при реорганизации.

 

НДС

  • Почему НДС во многих случаях нельзя оптимизировать?
  • НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК), место реализации (ст. 147 и 148 НК), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС и т.д.)
  • Инструменты налоговиков: АСК НДС-2. Big data и Система управления рисками «СУР АСК НДС-2». АИС «Налог-3».
  • Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой.
  • Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
  • Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки.
  • Раздельный учет НДС: как снизить риски на примере займов выданных.

 

Ответы на вопросы, практические рекомендации

 

 

16 апреля 2024 г. (вторник)  

10:00-11:30      Работа семинара

  • 11:30-12:00      Кофе-брейк
  • 12:00-13:30      Работа семинара
  • 13:30-14:30       Обед
  • 14:30-16:00       Работа семинара
  • 16:00-16:15       Перерыв
  • 16:15-17:00       Работа семинара
  • 17:00-18:00       Ответы на вопросы, консультации.

 

Тема: Схема дробления бизнеса (УСН, ПСН) в понимании налоговиков и судов.

 

Последние изменения законодательства и тренды по схеме дробления бизнеса.

 

Взаимозависимые лица

  • Какие лица признаются взаимозависимыми:
  • Взаимозависимость по закону (п. 2 ст. 105.1. НК);
  • Взаимозависимость по суду (примеры из судебной практики).
  • Как налоговики выявляют взаимозависимые лица.
  • Следует ли опасаться взаимозависимости группы компаний?
  • Как взаимозависимость влияет на налогообложение? 
  • О праве налоговиков на контроль цен по неконтролируемым сделкам (обзор судебной практики).

 

Полезные особенности специальных налоговых режимов

  • Допустимые пределы превышения лимитов УСН
  • Преимущества применения УСН. Использование УСН для оптимизации НДС и налога на прибыль.
  • Преимущества применения ПСН. Использование ПСН для оптимизации НДС и налога на прибыль.
  • Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП.
  • Налог на профессиональный доход (НПД).

 

Схема дробления бизнеса

  • Дробление бизнеса без спецрежимов: чего стоит опасаться?
  • Основные типы схем дробления бизнеса (УСН и ПСН) и их особенности (масштабирование, перепродавец, исполнитель).
  • Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий и т.п.
  • Как избежать квалификации взаимоотношений, как схемы дробления бизнеса.
  • Схема дробления бизнеса – как ее трактуют налоговики и судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной.
  • Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель.
  • Особенности в сфере общественного питания, с учетом льгот по НДС и страховым взносам, введенных законом 305-ФЗ от 02.07.2021.
  • Практика по налоговым доначислениям по рыночной цене: когда налоговики могут определять налоги от рыночной цены и какими способами это делается. 
  • Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел.
  • Внутригрупповые займы. Беспроцентные займы: за и против.
  • Пониженный тариф страховых взносов для субъектов малого и среднего предпринимательства: на что обратить внимание.

 

Ответы на вопросы, практические рекомендации.

 

 

Подать заявку на участие

Теги: Налоговая оптимизация Налоговые проверки Бухгалтерия финансы и контроль Джаарбеков Дробление бизнеса Семинар Семинары для бухгалтеров
Тел. в Москве:
График работы:
Пн-Пт с 9:00 до 18:00