ИНСТРУКТАЖ ДЛЯ ГЛАВБУХА: ОПАСНЫЕ НАЛОГОВЫЕ КОНСТРУКЦИИ,
НОВОЕ В ПРАКТИКЕ НАЛОГОВОГО КОНТРОЛЯ В 2020 ГОДУ.
МЕТОДЫ НАЛОГОВОЙ ОПТИМИЗАЦИИ. ОЦЕНКА И САМОДИАГНОСТИКА
НАЛОГОВЫХ РИСКОВ
Семинар-практикум для собственников бизнеса, руководителей компаний, бухгалтеров, юристов.
25-26 февраля 2020 года
г. Москва, отель «Гамма-Дельта» 4*
Тематика:
1. «Инструктаж для Главбуха. Опасные налоговые конструкции: как выявить и минимизировать риски. Новое в практике налогового контроля в 2020 году. Советы налогового адвоката».
Лектор: Сасов Константин Анатольевич – ведущий юрист юридической компании «Пепеляев групп» с 20-летним стажем практической и научной работы в области налогового права. Автор 6 книг и 180 статей на тему актуальных вопросов налогового права России. Лектор Палаты налоговых консультантов РФ, автор спецкурса в МГУ им М. В. Ломоносова «Борьба с уклонением от уплаты налогов в РФ».
2. «Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем. Оценка и самодиагностика налоговых рисков».
Лектор: Джаарбеков Станислав Маратович – эксперт по налогообложению, практикующий с 1990 года (налоговый консультант, юрист, аудитор), председатель экспертного совета ИРСОТ, руководитель интернет-проекта Taxslov. Руководил проектами, связанными с налоговым консалтингом на средних и крупных предприятиях (Торгово-промышленная плата России, Московский Метрополитен, САБ Миллер (Эфес), телеканал СТС, Телеканал ТНТ, Хелмос, Фильтр и т.п.). Автор более 100 статей и более 10 книг по налогообложению, в том числе «Методы и схемы оптимизации налогообложения», которая включена в электронную Ленинскую библиотеку.
ПРОГРАММА:
1-й день
Тема: Инструктаж для Главбуха. Опасные налоговые конструкции: как выявить и минимизировать риски. Новое в практике налогового контроля в 2020 году. Советы налогового адвоката.
Лектор: Сасов Константин Анатольевич
10:00-17:30 Работа семинара
11:30-12:00 Кофе-брейк
13:30-14:30 Обед
Новое в практике налогового контроля, перспективы ужесточения налогового контроля в 2020 году.
Новое во взаимодействии ФНС и СКР при проведении мероприятий налогового контроля.
Что такое налоговый риск и как его минимизировать:
- Налоговая стратегия и налоговое планирование: понятия, различия, виды.
- Допустимые и недопустимые способы оптимизации налоговой нагрузки.
- Налоговые риски, связанные с использованием недопустимых способов оптимизации налогообложения.
- Уклонение от уплаты налогов: новые способы борьбы на вооружении налоговых органов.
Ситуации, чреватые налоговыми рисками: что и как надлежит контролировать бухгалтеру.
Когда начинается налоговый спор: налоговые последствия сделок и процедур:
- Налогово-значимая информация в договоре, или с чего начинается налоговое расследование.
- Признаки получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды.
- Деловая цель сделки (экономические и иные разумные причины).
- Налоговые последствия и риски отдельных видов договоров (строительного подряда, посреднических сделок, внешнего управления и пр.).
- Дробление бизнеса (реорганизация реальная и скрытая).
- Налоговая реконструкция (переквалификация) мнимых и притворных сделок.
- Гражданско-правовой спор как способ защиты от налоговой переквалификации договора.
- Признаки налоговой неосмотрительности при выборе контрагента. Как обосновать выбор контрагента, чтобы избежать претензий налоговых органов.
- Проявление должной осмотрительности в свете ст. 54.1 НК РФ.
- Нормы ГК РФ на вооружении осторожных налогоплательщиков.
- Законные пределы осмотрительности налогоплательщика.
Как действовать до, во время и после выездной налоговой проверки:
- Когда к вам могут прийти с выездной налоговой проверкой: самостоятельная оценка налоговых рисков.
- Что ищут в ходе налоговой проверки: последние рекомендации ФНС и СКР.
- Как подготовиться к налоговой проверке и как себя вести в ходе её проведения.
- На что обратить внимание при назначении экспертизы.
- Как подготовить свидетеля к допросу.
- Судебная оценка доказательств налогового органа по критериям относимости, допустимости и достоверности.
Судебные доктрины как способы борьбы с уклонением от уплаты налогов:
- Риск, поддержанный судом: имущественная ответственность контролирующего лица за налоговую недоимку организации.
- Законная ответственность руководителя организации (учредителя, члена совета директоров, управляющего) перед обществом за убытки, причиненные организации его виновными действиями/бездействием (ПП ВАС РФ от 30.07.2013 № 62, ПП ВС РФ от 28.12.2006 № 64, Постановление КС РФ от 08.12. 2017 № 39-П): практика применения судами.
Ответы на вопросы слушателей, практические рекомендации.
2-й день
Тема: Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем. Оценка и самодиагностика налоговых рисков.
Лектор: Джаарбеков Станислав Маратович
10:00-17:30 Работа семинара
11:30-12:00 Кофе-брейк
13:30-14:30 Обед
Основные изменения и тренды в налоговом законодательстве, которые влияют на вопросы налоговой оптимизации и снижения налоговых рисков.
То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию:
- Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией.
- Статья 54.1. «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ.
- Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, деловая цель, приоритет существа над формой, схема дробления бизнеса).
- Практика по налоговой ответственности за третьих лиц (однодневки).
- Налоговые ловушки (необоснованные налоговые потери), как их обойти.
- Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг), как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок ее расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы. Налоговые риски. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками.
- Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Ситуации, которые приводят к налоговым рискам. Оценка налоговых рисков.
- Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование). Как работать с условиями ТЦО.
- Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем.
- Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики).
- Схемы, которые не рекомендуется применять.
Карта налоговой оптимизации:
- Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, инвестиционный налоговый вычет, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК и т.д.).
- Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО).
- НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК), место реализации (ст. 147 и 148 НК), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС и т.д.).
- Инструменты налоговиков: АСК НДС-2. Big data и Система управления рисками «СУР АСК НДС-2». АИС «Налог-3».
- Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой.
- Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
- Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки.
- Налог на имущество (льготы в НК, региональные льготы).
- Страховые взносы (льготные налогоплательщики, льготы и освобождения, выплата дивидендов, компенсации и т.д.).
Ответы на вопросы слушателей, практические рекомендации.
Варианты участия:
Стоимость участия в семинаре 2 дня – 25 900 руб./чел. От 2-х человек – 22 900 руб./чел.
НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в семинаре 2 дня, обеды, кофе-брейки, методические разработки, именной сертификат участника.
Стоимость участия в семинаре 1 день – 17 900 руб./чел. От 2-х человек – 14 900 руб./чел.
НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в семинаре 1 день, обед, кофе-брейк, методические разработки, именной сертификат участника.
Скидка – 10% при оплате до 12 марта 2020 г.
Акция: Каждый четвертый слушатель от организации участвует бесплатно!
Мы всегда готовы ответить на ваши вопросы
+7 (495) 997-6186, (499) 795-7708, (812) 313-2027