Фактическая отмена «упрощенки». НДС без вычетов и повышение НДФЛ: Как выживать малому и среднему бизнесу в условиях справедливости и совершенствования налогового законодательства
Семинар с индивидуальными консультациями
15-19 сентября 2025 года
Сочи, отель «Звёздный» 4*
О семинаре:
Как бизнесу изменить свою структуру и схемы работы в 2025 году, «заслужить» амнистию по дроблению, перейти на уплату НДС на УСН — и при этом не разориться? Как жить дальше в новых реалиях «модернизации фискальной системы», ужесточения и цифровизации налогового контроля, а также повышения собираемости налогов для финансирования бюджетного дефицита?
Цели семинара:
- подробный разбор всех изменений, включая оставшиеся спорные моменты;
- адаптироваться к налоговой реформе: учитывать усиление контроля за дроблением бизнеса и увеличение ответственности бенефициаров;
- рассмотреть все возможные шаги и действия для адаптации различных типов бизнесов к новым реалиям;
- найти способы минимизировать риски!
- рассмотреть все законные схемы вывода прибыли из бизнеса с 1 января 2025 года!
Размещение участников:
Проживание гостей организовано с 03 по 07 августа в отеле «Central Residence» 3*, расположенном по адресу: г. Сочи, ул. Северная, 10. Отель предлагает комфортные условия для размещения участников семинара.
Место проведения:
Семинар, обеды, кофе-брейки и фуршет будут проходить 04 и 05 августа в конференц-зале отеля «Звездный» 4*, расположенном по адресу: г. Сочи, ул. Гагарина, д. 5. В конференц-залах отеля созданы все условия для эффективной работы участников.
Лектор — Кузьминых Артем Евгеньевич
Управляющий партнёр компании Кузьминых и партнёры™, консультант по налоговому планированию и построению холдинговых структур, аттестованный налоговый консультант (Ассоциация налоговых консультантов), преподаватель Национального исследовательского университета «Высшая школа экономики» (НИУ ВШЭ). Автор десятков статей по налоговому планированию для ведущих профессиональных изданий.
|
Варианты обучения Скидка 10% при оплате до 31 июля |
|
|
С размещением Одноместный однокомнатный номер — 98 600 руб./чел. В стоимость входит:
|
Без размещения 44 900 руб./чел. В стоимость входит:
|
Регламент
15 сентября — День заезда
с 15:00 Заезд и размещение участников
16 сентября — Обучение и знакомство участников
07:30 — 09:30 Завтрак
09:30 — 10:00 Регистрация
10:00 — 11.30 Обучение
11:30 — 12.00 Кофе-брейк
12:00 — 13.30 Обучение
13:30 — 14:30 Обед
14:30 — 18:00 Обучение
20:00 — 22:00 Фуршет
17 сентября — Обучение
07:30 — 10:00 Завтрак
10:00 — 11.30 Обучение
11:30 — 12.00 Кофе-брейк
12:00 — 13.30 Обучение
13:30 — 14:30 Обед
14:30 — 18:00 Обучение
18 сентября — Свободный день
07:30 — 11:00 Завтрак
19 сентября — День отъезда
07:30 — 11:00 Завтрак
11:00 — 12:00 Освобождение номеров и отъезд участников
Программа семинара
1. Проект Минфина, направленный на обеспечение справедливого налогообложения и совершенствование его же — разбираем нюансы и неясные моменты. Фактическая отмена УСН, «оборотный НДС» и можно ли брать его к вычету, прогрессивный НДФЛ и исключения из него, как иметь 120 млн рублей безНДСной реализации в год, что с ИП на ОСН и т.п.
2. Виды и цели дробления бизнеса:
- получение/сохранение права на спецрежимы или льготы,
- разукрупнение — не быть крупнейшим налогоплательщиком/крупным бизнесом/диверсифицировать риски,
- комбинация ОСН и спецрежимов — самая эффективная разновидность дробления: при необходимости работаем с НДС, по возможности — без,
- планирование по налогам с доходов физических лиц — использование ИП и самозанятых,
- защита активов,
- снижение рисков налоговых схем.
3. Дробление — определения в судебной практике и в проекте Минфина, признаки с точки зрения налоговиков, судов и практики администрирования. Внешние и «внутренние» признаки дробления. Чек-лист для самостоятельной проверки своего бизнеса. Как выявляют схемы дробления. Налоговые последствия дробления. Определение размера действительной налоговой обязанности («налоговая реконструкция»). Судебная практика по дроблению.
4. Амнистия по дроблению — детали процедуры, как ей воспользоваться и стоит ли это делать вообще? Что с уголовной ответственностью по сопутствующим статьям?
5. Снижение рисков дробления: избегаем квалификации хозяйственных связей и аффилированности как формальной схемы дробления, строим рациональную структуру группы компаний/лиц, а не дробимся. Качественное внедрение налоговых решений — не экономим на нём. «Демонстративная самостоятельность» — разделение управления, финансирования, учёта, кадров, сайтов, IP адресов, множественность контрагентов и т.д.
6. Манипулирование добавленной стоимостью (и прибылью) для планирования НДС (и налога на прибыль). Перераспределение расходов между плательщиками и неплательщиками НДС, трансфертное ценообразование, в т.ч. разовые сделки с отрицательно маржинальностью с обоснованием цены, создание «безНДСных» доходов. Ограничение использования: безНДСные обороты — как их выявить/создать/найти.
7. Договоры с ИП/самозанятым: услуги, работы, посреднические, аренда, проценты, роялти, вознаграждение за предоставление поручительства/залога, штрафные санкции и пр. Риски переквалификации в трудовые отношения и их минимизация. Автоматическое выявление схем с самозанятыми (и «ручное» — с ИП), межведомственные комиссии при Минтруде по самозанятым, критерии попадания на них. Минимизация рисков имущественной ответственности ИП.
8. Дарение физлицом наличных денег, заработанных в качестве ИП, как легальная альтернатива обналичиванию. Свободно используемые безналичные средства ИП. Рекомендации по выбору банков. ИП на ОСН — альтернатива дроблению?
9. Построение многоцелевого виртуального холдинга для защиты бизнеса и налогового планирования. Рациональное построение его структуры: разделение оборотов, капитала, активов, персонала, отношений с контрагентами и рисков. Элементы холдинга — Операционные компании, Управляющая или финансирующая компания (Казначейство), Хранитель активов, Торговый дом (Снабжающая или закупочная организация), Центры обслуживания (Кадровые центры), риск-структуры и их роли в снижении рисков налоговой оптимизации.
10. Прямая и косвенная аффилированность (взаимозависимость/подконтрольность). Как уйти от аффилированности. Доверенные лица в качестве учредителей и директоров компаний, ИП — где их взять и как их контролировать. Психологические, управленческие, юридические, экономические и другие способы контроля.
11. Деловая цель («легенда») виртуального холдинга. Франчайзинг — панацея от всех бед? Что может и что не может объяснить франчайзинг? «Незарегистрированный франчайзинг» и «дилерская/партнёрская сеть».
12. Хранитель активов — лицо–собственник имущественного комплекса. Низконалоговые и безналоговые способы передачи активов.
Ответы на вопросы и индивидуальные консультации
